上海龙宇数据股份有限公司前期会计差错更正后的财务报表及相关附注（补充更正后）上海龙宇数据股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月16日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第三次会议，赞同公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息公开披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期会计差错更正事项做补充调整，涉及2018-2023年度财务报表和相关附注。

  4.其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元币种：人民币公司名称收回或转回金额收回方式帝远股份有限公司250,000.00银行存款合计250,000.00/其他说明：无(3).本期实际核销的应收账款情况单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款200,000.00其中重要的应收账款核销情况单位：元币种：人民币公司名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生南通燃料股份有限公司货款200,000.00没办法回收子公司股东会批准否合计/200,000.00///(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额459,631,901.45元，占应收账款期末余额合计数的比例72.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。

  7.(4).本期实际核销的另外的应收款情况单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的另外的应收款1,738,966.29其中重要的其他应收款核销情况：单位：元币种：人民币公司名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生景德镇景禹新能源开发有限公司1,738,966.29没办法回收总经理审批否合计/1,738,966.29///(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元币种：人民币公司名称款项的性质期末余额账龄占另外的应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海龙宇控股有限公司（注1）相关方及其他114,392,802.166个月以内66.07浙江中兴石油有限公司其他款项14,700,000.006个月至1年8.49735,000.00SOARINGTRADINGLIMITED其他款项13,153,760.001至2年7.60广州市熥泰燃料化工有限公司诉讼款项10,100,000.004-5年5.8310,100,000.00HKLONYERCHARMINVESTMENTCO.,LIMITED其他款项6,863,200.001至2年3.96合计/159,209,762.16/91.9510,835,000.00注1：上海龙宇控股有限公司期末余额构成如下：公司名称款项性质金额南通绵月贸易有限公司其他相关方90,179,500.00江苏拓尚实业发展有限公司其他相关方20,201,686.29重庆渝琪城实业有限公司其他相关方11,615.87上海龙宇控股有限公司其他款项4,000,000.00合计114,392,802.1667、现金流量表项目(2).支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额租金及水电费3,473,263.413,505,802.27中介机构服务费2,304,743.141,737,862.38运杂费1,900,248.604,013,982.21港杂费15,800.0048,774.35仓储费2,836,755.172,379,325.37商检费374,885.59165,593.02差旅费3,007,873.822,144,102.33招待费3,781,365.662,575,118.77财务费用-利息支出-票据34,621,844.8232,229,481.38财务费用-手续费5,039,173.857,237,575.80营业外支出44,274.401,093,722.67其他应收应付往来款39,164,610.8411,224,954.88其他5,688,715.386,853,098.79其他相关方往来款110,378,815.00合计212,632,369.6875,209,394.22支付的其他与经营活动有关的现金说明：无十二、关联方及关联交易4、另外的关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海龙达进出口贸易有限公司同一母公司的子公司上海龙达胜宝利光电有限公司同一母公司的子公司绥芬河中龙兴石化有限公司同一母公司的子公司上海小龙鱼教育有限公司其他上海新蕾教育科技有限公司其他上海小龙鱼企业管理咨询有限公司其他上海小暖文化创意有限公司同一母公司的子公司麓克贸易（上海）有限公司同一母公司的子公司上海泓策投资管理有限公司同一母公司的子公司香港龙辰投资贸易有限公司同一母公司的子公司上海童策企业管理合伙企业（有限合伙）其他上海策蕾企业管理合伙企业（有限合伙）其他浙江中兴石油有限公司子公司舟山万联石油化工有限公司之股东刘振光股东、董事，实际控制人之一徐增增股东、董事长，实际控制人之一刘策刘振光、徐增增之子，实际控制人之一上海闵行乐鸿托育有限公司其他上海宝山乐鸾托育有限公司其他上海虹口乐圭托育有限公司其他上海黄埔乐烁托育有限公司其他南通绵月贸易有限公司其他相关方南通昕楚实业有限公司其他相关方上海澜仕实业有限公司其他相关方上海睿御商贸有限公司其他相关方上海御望实业有限公司其他相关方重庆渝德福实业有限公司其他相关方重庆渝琪城实业有限公司其他相关方上海斐翠实业有限公司其他相关方广州毅享国际贸易有限公司其他相关方江苏拓尚实业发展有限公司其他相关方南通星享商贸有限公司其他相关方上海溢盛实业有限公司其他相关方东实（天津）国际贸易有限公司其他相关方河南瑶木贸易有限公司其他相关方厦门市拓尚实业有限公司其他相关方上海拓尚实业有限公司其他相关方广西桂闽诚商实业有限公司其他相关方6、关联方应收应付款项单位:元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备另外的应收款上海龙宇控股有限公司114,392,802.164,000,000.00另外的应收款浙江中兴石油有限公司14,700,000.00735,000.00另外的应收款徐增增792,631.56628,421.04注1：上述上海龙宇控股有限公司另外的应收款包括4,000,000.00元为尚未到期的出资款；其余明细详见另外的应收款附注。

  9.(3).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额215,331,366.35元，占应收账款期末余额合计数的比例92.07%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。

  13.7、预付款项(1).预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内257,070,247.14100.00332,004,331.7299.9971至2年2至3年5,340.000.0013年以上6,485.510.002合计257,070,247.14100.00332,016,157.23100.00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额246,157,910.28元，占预付款项期末余额合计数的比例95.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。

  14.8、另外的应收款项目列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利另外的应收款528,743,323.58162,312,121.58合计528,743,323.58162,312,121.58另外的应收款(1).按账龄披露单位：元币种：人民币账龄期末账面余额1年以内其中：1年以内分项未逾期526,673,323.583个月以内3至6个月6个月至1年1年以内小计526,673,323.581至2年2,070,000.002至3年3年以上3至4年4至5年3至5年5年以上10,100,000.00合计538,843,323.58(2).按款项性质分类情况单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金/押金等11,248,826.431,703,192.11往来款10,100,000.0010,100,000.00其他相关方486,091,210.74110,392,802.16其他31,403,286.4150,951,127.31合计538,843,323.58173,147,121.58(3).坏账准备计提情况单位：元币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)用减值)2019年1月1日余额735,000.0010,100,000.0010,835,000.002019年1月1日余额在本期转入第二阶段转入第三阶段转回第二阶段转回第一阶段本期计提本期转回735,000.00735,000.00本期转销本期核销其他变动2019年12月31日余额0.0010,100,000.0010,100,000.00(4).坏账准备的情况单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款10,100,000.0010,100,000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款735,000.00735,000.00合计10,835,000.00735,000.0010,100,000.00其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元币种：人民币公司名称转回或收回金额收回方式浙江中兴石油有限公司735,000.00子公司注销清算合计735,000.00/(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元币种：人民币公司名称款项的性质期末余额账龄占另外的应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海龙宇控股有限公司（注1）相关方及其他490,091,210.74未逾期90.95SOARINGTRADINGLIMITED其他款项13,357,160.00未逾期2.48广州市熥泰燃料化工有限公司诉讼款项10,100,000.005年以上1.8710,100,000.00HKLONYERCHARMINVESTMENTCO.,LIMITED其他款项6,976,200.00未逾期1.29HONGKONGXIANGYUINTERNATIONALTRADEDEVELOPMENTCO.,LIMITED保证金5,232,150.00未逾期0.97合计/525,756,720.74/97.5710,100,000.00注1：上海龙宇控股有限公司期末余额构成如下：公司名称款项性质金额江苏拓尚实业发展有限公司其他相关方320,285,419.95上海睿御商贸有限公司其他相关方90,496,936.19重庆渝琪城实业有限公司其他相关方51,001,009.98上海御望实业有限公司其他相关方24,200,000.00重庆渝德福实业有限公司其他相关方107,844.62上海龙宇控股有限公司其他款项4,000,000.00合计490,091,210.7435、应该支付的账款(1).应该支付的账款列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款223,202.5172,810,434.02工程款15,136,495.66116,780,927.72合计15,359,698.17189,591,361.7439、其他应该支付款项目列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利其他应该支付款99,533,753.0011,969,093.66合计99,533,753.0011,969,093.66其他应付款(1).按款项性质列示其他应付款单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款6,421,816.434,820,274.00售后回购方式质押存货收到款项21,341,080.66其他相关方65,518,930.41其他6,251,925.507,148,819.66合计99,533,753.0011,969,093.6676、现金流量表项目(1).收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额其他收益其他23,605.28增值税留抵退税18,670,790.92营业外收入其他9,050,487.336,343,559.84财务利息收入28,656,837.0957,780,486.07其他应收应付往来4,634,571.2531,647,707.92其他相关方往来款2,230,805,366.06合计2,291,841,657.9395,771,753.83收到的其他与经营活动有关的现金说明：无(2).支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额租金及水电费5,660,018.393,473,263.41中介机构服务费7,013,570.402,304,743.14运杂费2,583,905.401,900,248.60港杂费9,400.0015,800.00仓储费4,104,547.252,836,755.17商检费259,416.87374,885.59差旅费2,519,440.563,007,873.82招待费2,498,933.983,781,365.66财务费用-利息支出-票据18,726,178.4934,621,844.82财务费用-手续费3,091,722.225,039,173.85营业外支出1,318,416.6944,274.40其他应收应付往来款25,514,148.7539,164,610.84其他7,065,630.565,688,715.38其他相关方往来款2,197,034,984.55110,378,815.00合计2,277,400,314.11212,632,369.68支付的其他与经营活动有关的现金说明：无十二、关联方及关联交易4、另外的关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海龙达进出口贸易有限公司母公司的控股子公司上海龙达胜宝利光电有限公司母公司的控股子公司绥芬河中龙兴石化有限公司母公司的控股子公司香港龍盛投資貿易有限公司母公司的全资子公司上海小暖文化创意有限公司母公司的全资子公司麓克贸易（上海）有限公司母公司的全资子公司上海泓策投资管理有限公司母公司的全资子公司香港龙辰投资贸易有限公司母公司的全资子公司上海童策企业管理合伙企业（有限合伙）其他上海策蕾企业管理合伙企业（有限合伙）其他浙江瑞驰实业有限公司其他上海小龙鱼教育发展有限公司其他上海新蕾教育科技有限公司其他上海小龙鱼企业管理咨询有限公司其他上海闵行乐鸿托育有限公司其他上海宝山乐鸾托育有限公司其他上海虹口乐圭托育有限公司其他上海黄埔乐烁托育有限公司其他上海浦东新区大飞机金科托育园其他上海徐汇区大飞机云锦托育园其他佛山市顺德区洋机特精密仪器制造有限公司其他浙江中兴石油有限公司2019年注销的子公司舟山万联的少数股东刘振光股东、董事，实际控制人之一徐增增股东、董事，实际控制人之一刘策刘振光、徐增增之子，实际控制人之一南通绵月贸易有限公司其他相关方南通昕楚实业有限公司其他相关方上海澜仕实业有限公司其他相关方上海睿御商贸有限公司其他相关方上海御望实业有限公司其他相关方重庆渝德福实业有限公司其他相关方重庆渝琪城实业有限公司其他相关方上海斐翠实业有限公司其他相关方广州毅享国际贸易有限公司其他相关方江苏拓尚实业发展有限公司其他相关方南通星享商贸有限公司其他相关方上海溢盛实业有限公司其他相关方东实（天津）国际贸易有限公司其他相关方河南瑶木贸易有限公司其他相关方厦门市拓尚实业有限公司其他相关方上海拓尚实业有限公司其他相关方广西桂闽诚商实业有限公司其他相关方6、关联方应收应付款项(1).应收项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备另外的应收款上海龙宇控股有限公司490,091,210.74114,392,802.16另外的应收款浙江中兴石油有限公司14,700,000.00735,000.00另外的应收款徐增增830,000.00792,631.56注1：上述上海龙宇控股有限公司另外的应收款包括4,000,000.00元为尚未到期的出资款；其余明细详见另外的应收款附注。

  15.(2).应付项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应该支付款上海龙宇控股有限公司（注1）65,518,930.41应当支付的票据上海龙宇控股有限公司（注2）345,511,720.00注1：上海龙宇控股有限公司其他应该支付款明细构成：企业名称期末账面余额期初账面余额南通绵月贸易有限公司65,518,930.41注2：上海龙宇控股有限公司应当支付的票据明细构成：企业名称期末账面余额期初账面余额上海睿御商贸有限公司47,864,000.00重庆渝德福实业有限公司115,199,070.00重庆渝琪城实业有限公司182,448,650.00期末公司开立的且在资产负债表日尚未到期的信用证中65,000,000.00元收证方为其他相关方南通绵月贸易有限公司，10,249,200.00元收证方为其他相关方上海睿御商贸有限公司。

  2.公司控股子公司融屿贸易（上海）有限公司有一笔应收账款178,462,166.39元逾期。

  公司虽取得了相关股权、房产及设备的抵质押资产，公司管理层从谨慎性原则出发，参考年审会计师意见，于本报告期单项计提坏账准备135,269,327.33元，累计计提坏账准备137,053,948.99元，使得本期应收账款坏账准备账面余额增加。

  按组合计提坏账准备：组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单位：元币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）未逾期172,628,006.943个月以内13至6个月37至12月51－2年102－3年303－5年805年以上100合计172,628,006.94(3).坏账准备的情况单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提预期信用损失的应收账款47,951,308.31135,269,327.33769,548.623,724,192.861,784,621.66180,511,515.82按组合计提预期信用损失的应收账款3,353,740.15672,387.93303,460.801,938,045.62-1,784,621.66合计51,305,048.46135,941,715.261,073,009.425,662,238.48180,511,515.82其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元币种：人民币公司名称收回或转回金额收回方式宁波泓博能源有限公司427,174.00银行存款南通燃料股份有限公司303,460.80银行存款东莞市晔联道路改性沥青有限公司342,374.62银行存款合计1,073,009.42/(4).本期实际核销的应收账款情况单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款5,662,238.48其中重要的应收账款核销情况单位：元币种：人民币公司名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生宁波盛远物流有限公司货款359,775.00没办法回收董事长批准否余姚市低塘街道周东线没办法回收董事长批准否余姚市西郊模具厂货款142,498.00没办法回收董事长批准否宁波市镇海绿野运输有限公司货款24,500.00没办法回收董事长批准否宁波鲁甬佳物流有限公司货款244,107.66没办法回收董事长批准否启东腾达船舶防腐工程有限公司货款541,000.00没办法回收董事长批准否宁波震邦石化有限公司货款10,000.00没办法回收董事长批准否岱山县晨升船舶工程服务有限公司货款199,980.00没办法回收董事长批准否浙江杭州湾腈纶有限公司货款230.00没办法回收董事长批准否宁波市镇海晟源经贸有限公司货款68,003.00没办法回收董事长批准否舟山瑞丰油品有限责任公司货款57,897.96没办法回收董事长批准否舟山市鑫亚船舶修造有限公司货款120,000.00没办法回收董事长批准否余姚市中宁电器有限公司货款45,000.00没办法回收董事长批准否武汉宇滨燃料有限公司货款3,724,192.86没办法回收董事长批准否合计/5,662,238.48///(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额341,197,601.53元，占应收账款期末余额合计数的比例86.47%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额137,053,948.99元。

  7、预付款项(1).预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内238,048,017.4399.84257,012,149.14100.001至2年381,156.050.162至3年3年以上合计238,429,173.48100.00257,012,149.14100.00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额213,388,999.96元，占预付款项期末余额合计数的比例89.50%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。

  8、另外的应收款项目列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利另外的应收款593,902,296.21528,743,323.58合计593,902,296.21528,743,323.58其他说明：子公司与山东省岚桥石化有限公司解除未执行完毕的油品购销合同，原购销合同项下尚未提货部分的货款转至另外的应收款，使得报告期末余额较期初增加。

  公司已实施可覆盖公司诉讼权益的资产抵押或财产保全程序，同时以存续期间预期信用损失为基础，于2020年12月计提坏账准备16,130,467.07元，使得本期另外的应收款坏账准备账面余额显著变动。

  (4).坏账准备的情况单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项金额重大并单独计提坏账准备的其他10,100,000.0016,130,467.0726,230,467.07应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款合计10,100,000.0016,130,467.0726,230,467.07(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元币种：人民币公司名称款项的性质期末余额账龄占另外的应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海龙宇控股有限公司（注1）相关方及其他425,676,090.09未逾期68.64山东省岚桥石化有限公司往来款161,304,670.651-2年26.0116,130,467.07SOARINGTRADINGLIMITED其他款项12,544,820.00未逾期2.02广州市熥泰燃料化工有限公司诉讼款项10,100,000.005年以上1.6310,100,000.00HKLONYERCHARMINVESTMENTCO.,LIMITED其他款项6,524,900.00未逾期1.05合计/616,150,480.74/99.3526,230,467.07注1：上海龙宇控股有限公司期末余额构成如下：公司名称款项性质金额江苏拓尚实业发展有限公司其他相关方192,014,270.29东实（天津）国际贸易有限公司其他相关方84,683,603.55上海溢盛实业有限公司其他相关方70,019,657.75南通绵月贸易有限公司其他相关方69,384,724.12上海龙宇控股有限公司其他款项4,000,000.00上海御望实业有限公司其他相关方2,678,635.67重庆渝德福实业有限公司其他相关方1,946,627.71重庆渝琪城实业有限公司其他相关方948,571.00合计425,676,090.0936、应该支付的账款(1).应该支付的账款列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额贷款6,264,693.07223,202.51工程款31,005,476.1715,136,495.66合计37,270,169.2415,359,698.1741、其他应该支付款项目列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利15,361,531.88其他应该支付款18,862,006.5999,533,753.00合计34,223,538.4799,533,753.00应付股利(1).分类列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利15,361,531.88合计15,361,531.88其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无其他应付款(2).按款项性质列示其他应付款单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款4,240,491.466,421,816.43售后回购方式质押存货收到款项21,341,080.66其他相关方11,452,177.0865,518,930.41其他3,169,338.056,251,925.50合计18,862,006.5999,533,753.0076、现金流量表项目(1).收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额其他收益其他149,509.4623,605.28增值税留抵退税23,902,600.9118,670,790.92营业外收入其他582,411.609,050,487.33财务利息收入19,257,317.2428,656,837.09其他应收应付往来11,749,108.134,634,571.25其他相关方往来款4,476,979,449.962,230,805,366.06合计4,532,620,397.302,291,841,657.93收到的其他与经营活动有关的现金说明：无(2).支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额租金及水电费6,226,093.715,660,018.39中介机构服务费5,415,920.037,013,570.40运杂费3,751,813.062,583,905.40港杂费9,400.00仓储费10,354,411.034,104,547.25商检费110,684.42259,416.87差旅费1,041,997.222,519,440.56招待费2,777,106.152,498,933.98财务费用-利息支出-票据6,370,152.3318,726,178.49财务费用-手续费3,425,404.513,091,722.22营业外支出29,379.691,318,416.69其他应收应付往来款3,984,839.8525,514,148.75其他24,243,083.697,065,630.56其他相关方往来款4,610,718,339.542,197,034,984.55合计4,678,449,225.232,277,400,314.11支付的其他与经营活动有关的现金说明：无十二、关联方及关联交易4、另外的关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海龙达进出口贸易有限公司母公司的控股子公司上海龙达胜宝利光电有限公司母公司的控股子公司香港龍盛投資貿易有限公司母公司的全资子公司上海小暖文化创意有限公司母公司的全资子公司麓克贸易（上海）有限公司母公司的全资子公司上海泓策投资管理有限公司母公司的全资子公司香港龙辰投资贸易有限公司母公司的全资子公司上海童策企业管理合伙企业（有限合伙）其他上海策蕾企业管理合伙企业（有限合伙）其他浙江瑞驰实业有限公司其他上海小龙鱼教育发展有限公司其他上海新蕾教育科技有限公司其他上海小龙鱼企业管理咨询有限公司其他上海闵行乐鸿托育有限公司其他上海宝山乐鸾托育有限公司其他上海虹口乐圭托育有限公司其他上海黄埔乐烁托育有限公司其他上海浦东新区大飞机金科托育园其他上海徐汇区大飞机云锦托育园其他上海乐畹文化科技有限公司其他刘振光股东、董事，实际控制人之一徐增增股东、董事，实际控制人之一刘策刘振光、徐增增之子，实际控制人之一南通绵月贸易有限公司其他相关方南通昕楚实业有限公司其他相关方上海澜仕实业有限公司其他相关方上海睿御商贸有限公司其他相关方上海御望实业有限公司其他相关方重庆渝德福实业有限公司其他相关方重庆渝琪城实业有限公司其他相关方上海斐翠实业有限公司其他相关方广州毅享国际贸易有限公司其他相关方江苏拓尚实业发展有限公司其他相关方南通星享商贸有限公司其他相关方上海溢盛实业有限公司其他相关方东实（天津）国际贸易有限公司其他相关方河南瑶木贸易有限公司其他相关方厦门市拓尚实业有限公司其他相关方上海拓尚实业有限公司其他相关方广西桂闽诚商实业有限公司其他相关方6、关联方应收应付款项(1).应收项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备另外的应收款徐增增480,000.00830,000.00另外的应收款上海龙宇控股有限公司425,676,090.09490,091,210.74预付账款徐增增360,000.00注1：上述上海龙宇控股有限公司另外的应收款包括4,000,000.00元为尚未到期的出资款；其余明细详见另外的应收款附注。

  (2).应付项目单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应该支付款上海龙宇控股有限公司（注1）11,452,177.0865,518,930.41应当支付的票据上海龙宇控股有限公司（注2）50,000,000.00345,511,720.00注1：上海龙宇控股有限公司其他应该支付款明细构成：企业名称期末账面余额期初账面余额上海澜仕实业有限公司373,349.16南通昕楚实业有限公司3,938,827.92上海睿御商贸有限公司7,140,000.00南通绵月贸易有限公司65,518,930.41注2：上海龙宇控股有限公司应当支付的票据明细构成：企业名称期末账面余额期初账面余额上海御望实业有限公司50,000,000.00上海睿御商贸有限公司47,864,000.00重庆渝德福实业有限公司115,199,070.00重庆渝琪城实业有限公司182,448,650.00期末公司开立的且在资产负债表日尚未到期的信用证中85,000,000.00元收证方为其他相关方南通绵月贸易有限公司，7,140,000.00元收证方为其他相关方上海睿御商贸有限公司。

  2.公司控股子公司融屿贸易（上海）有限公司与上海易臬有色金属贸易有限公司的贸易合同形成应收账款178,462,166.39元，截至2021年12月31日尚未收回。

  公司取得相关股权、房产及设备的抵质押资产，于本报告期期末对该项债权的抵质押增信资产进行回收能力评估，考虑房产市场行情报价下跌、化工机器设备未能完成财产保全以及设备停产时间延长等因素，管理层从谨慎性原则出发，参考年审会计师意见，于本报告期单项计提坏账准备8,570,259.70元，累计计提坏账准备145,624,208.69元。

  因岚桥石化债务违约、评级下降等客观证据说明其及担保资产的偿还债务的能力较2020年末存在更大的不确定性，从谨慎性原则，于本报告期计提减值准备96,782,802.39元，累计计提坏账准备112,913,269.46元。

  截至报告批准日，公司实际收到执行回款1,200万元，除此之外未获取其他回款及执行款项。

  本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否明显地增加的采用依据：山东省岚桥石化有限公司应收款项的信用风险增加的依据如下：1.2021年8月12日，日照市中级人民法院作出（2021）鲁11民初96号一审民事判决支持公司的债权主张，判决岚桥石化7日内清偿上述债务16,130万元。

  如岚桥石化不履行付款义务，公司有权将其已经获得的担保增信资产协商折价或者以拍卖、变卖所得价款优先受偿。

  2021年11月16日，山东省高级人民法院作出终审判决驳回被告上诉请求、维持原判。

  2.债务人及担保资产情况：（1）依据公司委托山东周智律师事务所对债务人岚桥石化所开展的法律调研情况反映，岚桥石化已被众多债权人在多家法院诉讼、执行，名下资产已被反复查封、冻结，对其执行追索存在一定难度。

  （2）2021年11月8日，公开信息公开披露岚桥国际商业有限公司的重要子公司岚桥集团有限公司2018年度第一期中期票据“18岚桥MTN001”未能按期兑付，构成实质违约，发债主体及相关债项评级降至C。

  合计119,198,044.22/41、其他应该支付款项目列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利1,107,981.2615,361,531.88其他应该支付款34,515,021.2318,862,006.59合计35,623,002.4934,223,538.47应付股利(1).分类列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利1,107,981.2615,361,531.88合计1,107,981.2615,361,531.88其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无其他应付款(1).按款项性质列示其他应付款单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款6,474,115.774,240,491.46未付股权转让款16,000,000.00其他1,799,505.463,169,338.05其他相关方10,241,400.0011,452,177.08合计34,515,021.2318,862,006.5944、其他流动负债其他流动负债情况单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款待转销项税额7,533,250.695,520,116.58合计7,533,250.695,520,116.5876、现金流量表项目(1).收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额其他收益其他37,359.23149,509.46营业外收入其他70,000.00582,411.60财务利息收入3,282,221.8119,257,317.24其他应收应付往来3,224,371.2111,749,108.13增值税留抵退税23,902,600.91其他相关方往来款4,729,201,467.894,476,979,449.96合计4,735,815,420.144,532,620,397.30收到的其他与经营活动有关的现金说明：无(2).支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额租金及水电费3,912,288.696,226,093.71中介机构服务费9,502,883.365,415,920.03运杂费894,958.273,751,813.06仓储费5,119,884.5510,354,411.03商检费95,822.26110,684.42差旅费1,338,666.251,041,997.22招待费3,467,789.312,777,106.15财务费用-利息支出-票据7,596,949.646,370,152.33财务费用-手续费1,861,079.723,425,404.51营业外支出1,293,500.0029,379.69其他应收应付往来款8,130,365.613,984,839.85其他8,870,877.9024,243,083.69其他相关方往来款4,575,620,666.044,610,718,339.54合计4,627,705,731.604,678,449,225.23支付的其他与经营活动有关的现金说明：无十二、关联方及关联交易4、另外的关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海龙达进出口贸易有限公司母公司的控股子公司上海龙达胜宝利光电有限公司母公司的控股子公司香港龍盛投資貿易有限公司母公司的全资子公司上海小暖文化创意有限公司母公司的全资子公司麓克贸易（上海）有限公司母公司的全资子公司上海泓策投资管理有限公司母公司的全资子公司香港龙辰投资贸易有限公司母公司的全资子公司上海童策企业管理合伙企业（有限合伙）其他上海策蕾企业管理合伙企业（有限合伙）其他浙江瑞驰实业有限公司其他上海小龙鱼教育发展有限公司其他上海新蕾教育科技有限公司其他上海小龙鱼企业管理咨询有限公司其他上海闵行乐鸿托育有限公司其他上海宝山乐鸾托育有限公司其他上海虹口乐圭托育有限公司其他上海黄埔乐烁托育有限公司其他上海浦东新区大飞机金科托育园其他上海徐汇区大飞机云锦托育园其他上海乐畹文化科技有限公司其他苏州六杰合科技发展有限公司其他刘振光股东、董事，实际控制人之一徐增增股东、董事，实际控制人之一刘策刘振光、徐增增之子，实际控制人之一南通绵月贸易有限公司其他相关方南通昕楚实业有限公司其他相关方上海澜仕实业有限公司其他相关方上海睿御商贸有限公司其他相关方上海御望实业有限公司其他相关方重庆渝德福实业有限公司其他相关方重庆渝琪城实业有限公司其他相关方上海斐翠实业有限公司其他相关方广州毅享国际贸易有限公司其他相关方江苏拓尚实业发展有限公司其他相关方南通星享商贸有限公司其他相关方上海溢盛实业有限公司其他相关方东实（天津）国际贸易有限公司其他相关方河南瑶木贸易有限公司其他相关方厦门市拓尚实业有限公司其他相关方上海拓尚实业有限公司其他相关方广西桂闽诚商实业有限公司其他相关方6、关联方应收应付款项(1).应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备另外的应收款徐增增480,000.00480,000.00另外的应收款上海龙宇控股有限公司662,704,441.93425,676,090.09预付款项徐增增364,714.30360,000.00注1：上述上海龙宇控股有限公司另外的应收款包括4,000,000.00元为尚未到期的出资款；其余明细详见另外的应收款附注。

  (2).应付项目项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应该支付款上海龙宇控股有限公司（注1）10,241,400.0011,452,177.08应当支付的票据上海龙宇控股有限公司（注2）273,896,000.0050,000,000.00注1：上海龙宇控股有限公司其他应该支付款明细构成：企业名称期末账面余额期初账面余额上海御望实业有限公司9,465,000.00上海茂晟合石油化工有限公司776,400.00上海澜仕实业有限公司373,349.16南通昕楚实业有限公司3,938,827.92上海睿御商贸有限公司7,140,000.00注2：上海龙宇控股有限公司应当支付的票据明细构成：企业名称期末账面余额期初账面余额上海斐翠实业有限公司30,000,000.00广州毅享国际贸易有限公司243,896,000.00上海御望实业有限公司50,000,000.00期末公司开立的且在资产负债表日尚未到期的信用证中100,000,000.00元收证方为其他相关方广州毅享国际贸易有限公司，90,000,000.00元收证方为其他相关方上海御望实业有限公司。

  2023年1月收到该案一审判决，于本报告期单项计提坏账准备7,657,800.00元，累计计提坏账准备153,282,008.69元。

  2、公司对宁波泓博能源有限公司的应收款项已在2015年前全额计提坏账准备，本报告期收到回款1,082,826.00元，转回坏账准备1,082,826.00元，期末坏账准备余额8,306,348.20元。

  按组合计提坏账准备：组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单位：元币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）未逾期140,114,861.50--3个月以内75,344,429.53753,444.301.003个月至6个月11,862,552.00355,876.563.006个月至1年20,679,458.851,033,972.945.001－2年10.002－3年30.003－5年80.005年以上100.00合计248,001,301.882,143,293.80(3).坏账准备的情况单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提坏账准备的应收账款183,762,695.057,657,800.001,082,826.0028,749,312.16161,588,356.89按组合计提坏账准备的应收账款1,672,000.00624,113.45152,819.652,143,293.80合计185,434,695.058,281,913.451,235,645.6528,749,312.16163,731,650.69其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元币种：人民币公司名称收回或转回金额收回方式宁波泓博能源有限公司1,082,826.00银行存款合计1,082,826.00/(4).本期实际核销的应收账款情况单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款28,749,312.16其中重要的应收账款核销情况单位：元币种：人民币公司名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生A公司货款1,564,587.25没办法回收董事长批准否B公司货款392,488.60没办法回收董事长批准否C公司货款2,216,636.50没办法回收董事长批准否D公司货款1,130,158.00没办法回收董事长批准否E公司货款1,891,896.00没办法回收董事长批准否F公司货款5,344,270.26没办法回收董事长批准否G公司货款2,488,712.00没办法回收董事长批准否H公司货款383,240.00没办法回收董事长批准否I公司货款3,949,806.64没办法回收董事长批准否J公司货款9,387,516.91没办法回收董事长批准否合计/28,749,312.16///应收账款核销说明：本次核销的应收款项的账龄均在5年以上，公司对长期催收无果、客户破产或者已履行司法程序，确定没办法收回的应收款项予以核销，以前年度已全额计提坏账准备。

  公司以存续期间预期信用损失为基础，于本报告期计提坏账准备12,874,704.16元，累计计提坏账准备12,874,704.16元。

  2019年子公司舟山龙熠石油化工有限公司与山东省岚桥石化有限公司签订的买卖合同，截至2022年12月31日，公司105,326,150.65元合同债权尚未收回。

  报告期内公司收到回款5,700万元，转回坏账准备7,587,118.81元。

  (4).坏账准备的情况单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项金额重大并单独计提坏账准备123,013,269.4612,874,704.167,587,118.8110,100,000.00118,200,854.81的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款合计123,013,269.4612,874,704.167,587,118.8110,100,000.00118,200,854.81其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式山东省岚桥石化有限公司7,587,118.81银行存款合计7,587,118.81/(5).本期实际核销的其他应收款情况单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款10,100,000.00其中重要的其他应收款核销情况：单位：元币种：人民币单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生广州市熥泰燃料化工有限公司诉讼款项10,100,000.00没办法回收董事长批准否合计/10,100,000.00///另外的应收款核销说明：本次核销的另外的应收款项的账龄在5年以上，公司对长期催收无果、客户破产或者已履行司法程序，确认无法收回的其他应收款项予以核销，以前年度已全额计提坏账准备。

  其他应付款(1).按款项性质列示其他应付款单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款3,105,250.736,474,115.77未付股权转让款16,000,000.00其他相关方101,001,197.8110,241,400.00其他9,981,660.901,799,505.46合计114,088,109.4434,515,021.2344、其他流动负债其他流动负债情况单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待转销项税额10,961,839.787,533,250.69合计10,961,839.787,533,250.6978、现金流量表项目(1).收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额其他收益其他28,445.6137,359.23营业外收入其他3,296,000.0070,000.00财务利息收入8,026,616.383,282,221.81其他应收应付往来12,029,071.833,224,371.21其他相关方往来款5,407,209,164.514,729,201,467.89合计5,430,589,298.334,735,815,420.14收到的其他与经营活动有关的现金说明：无(2).支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额租金及水电费4,542,464.493,912,288.69中介机构服务费7,950,200.089,502,883.36运杂费1,162,168.82894,958.27仓储费20,911,228.575,119,884.55商检费223,987.7395,822.26差旅费1,086,543.271,338,666.25招待费3,583,456.683,467,789.31财务费用-利息支出-票据4,563,301.117,596,949.64财务费用-手续费3,299,031.321,861,079.72营业外支出593,631.991,293,500.00其他应收应付往来款11,396,713.798,130,365.61其他13,362,830.998,870,877.90其他相关方往来款4,102,923,150.574,575,620,666.04合计4,175,598,709.414,627,705,731.60支付的其他与经营活动有关的现金说明：无十二、关联方及关联交易4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海龙达进出口贸易有限公司母公司的控股子公司上海小龙鱼教育发展有限公司母公司的控股子公司香港龍盛投資貿易有限公司母公司的全资子公司麓克贸易(上海)有限公司母公司的全资子公司上海泓策投资管理有限公司母公司的全资子公司香港龙辰投资贸易有限公司母公司的全资子公司上海小暖文化创意有限公司母公司的全资子公司上海虹口乐圭托育有限公司其他上海宝山乐鸾托育有限公司其他上海闵行乐鸿托育有限公司其他上海童策企业管理合伙企业(有限合伙)其他上海策蕾企业管理合伙企业(有限合伙)其他浙江瑞驰实业有限公司其他上海新蕾教育科技有限公司其他上海小龙鱼企业管理咨询有限公司其他上海黄埔乐烁托育有限公司其他上海浦东新区大飞机金科托育园其他上海徐汇区大飞机云锦托育园其他上海乐畹文化科技有限公司其他苏州六杰合科技发展有限公司其他刘振光股东、董事，实际控制人之一徐增增股东、董事，实际控制人之一刘策刘振光、徐增增之子，实际控制人之一南通绵月贸易有限公司其他相关方南通昕楚实业有限公司其他相关方上海澜仕实业有限公司其他相关方上海睿御商贸有限公司其他相关方上海御望实业有限公司其他相关方重庆渝德福实业有限公司其他相关方重庆渝琪城实业有限公司其他相关方上海斐翠实业有限公司其他相关方广州毅享国际贸易有限公司其他相关方江苏拓尚实业发展有限公司其他相关方南通星享商贸有限公司其他相关方上海溢盛实业有限公司其他相关方东实（天津）国际贸易有限公司其他相关方河南瑶木贸易有限公司其他相关方厦门市拓尚实业有限公司其他相关方上海拓尚实业有限公司其他相关方广西桂闽诚商实业有限公司其他相关方6、关联方应收应付款项(1).应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款徐增增480,000.00480,000.00其他应收款上海龙宇控股有限公司697,605,061.61662,704,441.93预付款项徐增增374,571.41364,714.30注1：上述上海龙宇控股有限公司其他应收款包括4,000,000.00元为尚未到期的出资款；其余明细详见其他应收款附注。

  (2).应付项目项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款上海龙宇控股有限公司（注1）101,001,197.8110,241,400.00应付票据上海龙宇控股有限公司（注2）199,700,000.00273,896,000.00注1：上海龙宇控股有限公司其他应付款明细构成：公司名称期末账面余额期初账面余额舟山信鼎汇石油化工有限公司1,001,197.81广州毅享国际贸易有限公司100,000,000.00上海御望实业有限公司9,465,000.00上海茂晟合石油化工有限公司776,400.00注2：上海龙宇控股有限公司应付票据明细构成：公司名称期末账面余额期初账面余额舟山信鼎汇石油化工有限公司75,800,000.00上海茂晟合石油化工有限公司43,900,000.00上海斐翠实业有限公司30,000,000.00广州毅享国际贸易有限公司243,896,000.00期末公司开立的且在资产负债表日尚未到期的信用证中100,000,000.00元收证方为其他相关方广州毅享国际贸易有限公司。

  十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).按账龄披露单位：元币种：人民币账龄期末账面余额1年以内其中：1年以内分项未逾期34,854,408.213个月以内3个月至6个月6个月至1年1年以内小计34,854,408.211至2年3,679,547.352至3年3至5年5年以上13,546,348.20合计52,080,303.76(2).按坏账计提方法分类披露单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备8,306,348.2015.958,306,348.20100-9,389,174.2012.309,389,174.20100-其中：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款8,306,348.2015.958,306,348.20100-9,389,174.2012.309,389,174.20100-按组合计提坏账准备43,773,955.5684.0543,773,955.5666,952,833.4787.766,952,833.47其中：组合134,854,408.2166.9234,854,408.2125,333,286.1233.1825,333,286.12组合28,919,547.351.528,919,547.3541,619,547.357.4141,619,547.35合计52,080,303.76/8,306,348.20/43,773,955.5676,342,007.67/9,389,174.20/66,952,833.47按单项计提坏账准备：位：元币种：人民币名称期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由宁波泓博能源有限公司8,306,348.208,306,348.20100.00无法收回合计8,306,348.208,306,348.20100.00/按组合计提坏账准备：组合计提项目：组合1单位：元币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）未逾期568,014,145.053个月以内3个月至6个月6个月至1年1至2年2至3年3至5年5年以上合计568,014,145.05(3).坏账准备的情况单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提预期信用损失的应收账款9,389,174.201,082,826.008,306,348.20按组合计提预期信用损失的应收账款合计9,389,174.201,082,826.008,306,348.20其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元币种：人民币公司名称收回或转回金额收回方式宁波泓博能源有限公司1,082,826.00银行存款合计1,082,826.00/(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元币种：人民币单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额第一名31,022,393.0159.56第二名8,306,348.2015.95第三名5,240,000.0010.06第四名3,832,015.207.36第五名3,679,547.357.07合计52,080,303.76100.003、另外的应收款项目列示单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额另外的应收款1,623,186,369.991,074,936,887.23合计1,623,186,369.991,074,936,887.23其他应收款(1).按账龄披露单位：元币种：人民币账龄期末账面余额1年以内其中：1年以内分项未逾期1,492,292,959.493个月以内62,701,000.003个月至6个月68,192,410.506个月至1年1年以内小计1,623,186,369.991至2年2至3年3至5年5年以上合计1,623,186,369.99(2).按款项性质分类情况单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金/押金等1,866,355.531,383,271.83往来款1,035,645,023.13413,598,792.72其他相关方585,147,599.67657,666,444.32其他527,391.662,288,378.36合计1,623,186,369.991,074,936,887.23(3).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元币种：人民币公司名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海龙宇控股有限公司（注1）其他相关方585,147,599.671年以内36.05浙江众程能源有限公司往来款405,932,384.101年以内25.01舟山龙宇燃油有限公司往来款403,982,580.501年以内24.89舟山龙熠石油化工有限公司往来款162,772,722.251年以内10.03江苏中物达物联网科技有限公司往来款50,000,000.001年以内3.08合计/1,607,835,286.52/99.06注1：上海龙宇控股有限公司期末余额构成如下：单位名称款项性质金额东实（天津）国际贸易有限公司其他相关方260,165,000.00上海拓尚实业有限公司其他相关方140,250,000.00河南瑶木贸易有限公司其他相关方78,840,236.84舟山伦启石油化工有限公司其他相关方53,904,500.00上海茂晟合石油化工有限公司其他相关方51,987,862.83合计585,147,599.67 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 七、合并财务报表项目注释 4、应收票据及应收账款 总表情况 (1).分类列示 应收票据 (1).应收票据分类列示 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 应收账款 (1).应收账款分类披露 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： (3).本期实际核销的应收账款情况 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 5、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 6、其他应收款 总表情况 (1).分类列示 其他应收款 (1).其他应收款分类披露 (2).按款项性质分类情况 (3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (4).本期实际核销的其他应收款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 67、现金流量表项目 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 十二、关联方及关联交易 4、另外的关联方情况 6、关联方应收应付款项 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 总表情况 (1).分类列示 应收账款 (1).应收账款分类披露 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (3).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2、另外的应收款 总表情况 (1).分类列示 另外的应收款 (1).另外的应收款分类披露 (2).按款项性质分类情况 (3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (4).本期实际核销的另外的应收款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 五、重要会计政策及会计估计 41.重要会计政策和会计估计的变更 (3).2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 七、合并财务报表项目注释 5、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 7、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 8、其他应收款 项目列示 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 35、应付账款 (1).应付账款列示 39、其他应该支付款 项目列示 其他应该支付款 (1).按款项性质列示其他应付款 76、现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 十二、关联方及关联交易 4、其他关联方情况 6、关联方应收应付款项 (1).应收项目 (2).应付项目 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2、另外的应收款 项目列示 另外的应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者的权利利益变动表 母公司所有者权益变更表 七、合并财务报表项目注释 5、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 7、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 8、其他应收款 项目列示 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 36、应付账款 (1).应付账款列示 41、其他应付款 项目列示 应付股利 (1).分类列示 其他应付款 (2).按款项性质列示其他应付款 76、现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 十二、关联方及关联交易 4、其他关联方情况 6、关联方应收应付款项 (1).应收项目 (2).应付项目 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2、其他应收款 项目列示 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者的权利利益变动表 母公司所有者权益变更表 5、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 7、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 8、另外的应收款 项目列示 另外的应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的另外的应收款情况 36、应付账款 (1).应付账款列示 38、合同负债 (1).合同负债情况 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 41、其他应付款 项目列示 应付股利 (1).分类列示 其他应付款 (1).按款项性质列示其他应付款 44、其他流动负债 76、现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 十二、关联方及关联交易 4、其他关联方情况 6、关联方应收应付款项 (1).应收项目 (2).应付项目 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2、另外的应收款 项目列示 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者的权利利益变动表 母公司所有者权益变更表 5、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 7、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 8、其他应收款 项目列示 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 36、应该支付的账款 (1).应该支付的账款列示 38、合同负债 (1).合同负债情况 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 41、其他应该支付款 项目列示 应付利息 (1).分类列示 应付股利 (1).分类列示 其他应该支付款 (1).按款项性质列示其他应付款 44、其他流动负债 78、现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 十二、关联方及关联交易 4、其他关联方情况 6、关联方应收应付款项 (1).应收项目 (2).应付项目 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 3、另外的应收款 项目列示 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况。

  本网站用于投资学习与研究用途，如果您的文章和报告不愿意在我们平台展示，请联系我们，谢谢！不良信息举报电话： 举报邮箱：扫一扫，慧博手机终端下载！